合作市教育局（本级）2024年度 部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

市教育局是主管全市教育事业、语言文字工作的市政府职能部门。其主要职责是：

一、贯彻执行教育工作的方针、政策和法律、法规，研究拟定全市教育工作的政策和地方性规范文件，并监督执行。

二、组织和指导全市教育改革，编制全市教育事业发展规划，拟定教育事业发展的重点、规模、进度和步骤，指导、协调教育规划和计划的实施。

三、综合管理全市学前教育、基础教育、民族教育、职业技术教育及成人教育等工作，负责学校布局结构的调整，依法加强全市各级各类学校的督导评估，积极推进素质教育，全面提高教育质量。

四、会同有关部门多渠道筹措教育经费、管理教育经费、教育基建投资、教育援助和教育贷款。制定全市教育基建投资计划和教育经费预算计划，负责全市的教育统计和教育经费的内部审计，协同有关部门管理下属事业单位的教育国有资产。

五、规划并指导全市各级各类学校的教师队伍及教育行政干部队伍的建设工作，负责教师及教育系统其他专业技术职务评审工作。会同有关部门管理全市教育系统劳动、工资、福利及人事管理工作。

六、指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作及体育、卫生、艺术、国防、电化教育和教育装备工作。

七、主管全市中小学招生工作和学籍、学历管理工作；归口管理全市教育系统对外交流。

八、承担国家、省、州交办的教学研究项目和实验课题，并在市内学校组织实施，负责推广教育宣传，义务教育监测的开发和建设工作。

九、统筹管理全市的学历教育及师范类毕业生的就业考试工作，认真组织实施全市“两基”巩固提高工作，指导有关教育学会、协会、基金会等社会团体的组织工作。

十、承担市语言文字工作管理委员会的日常工作。

十一、组织协调、督促检查和综合指导全市教育系统党风廉政建设、行风建设和反腐败工作。

十二、组织指导全市各级各类学校的安全和稳定工作，及时妥善处理学校的突发事件。

十三、承办市政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

二、机构设置

下设教研室、电教站、学生资助管理中心和市政府挂靠的教育督导室、试招生委员会办公室等五个科级单位。人员编制35名，其中行政编制7名，事业编制28名，实有人数36人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

我单位没有“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4792.49万元。与上年度相比,收、支总计各减少2230.85万元，下降31.76%，主要原因是中小学、幼儿园教育投入减少。（本部分的收入总计包括收入合计4577.19万元、其他收入194.87万元、使用非财政拨款结余0元、年初结转和结余20.43万元，支出总计包括本年支出合计4792.17万元、年末结转和结余0.32万元。）

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4772.06万元,其中：财政拨款收入4577.19万元,占95.92%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入194.87万元,占4.08%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4792.17万元,其中：基本支出706.46万元,占14.74%；项目支出4085.71万元,占85.26%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4595.58万元。与上年相比,各减少2421.35万元，下降34.51%。主要原因是中小学、幼儿园教育投入减少，所以较比上年下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4595.58万元,较上年决算数减少2402.96万元，下降34.34%。主要原因是中小学、幼儿园教育投入减少，所以较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4595.58万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元,占0.00%；外交支出0.00万元,占0.00%；国防支出0.00万元,占0.00%；公共安全支出0.00万元,占0.00%；教育支出4334.88万元,占94.33%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出94.91万元,占2.07%；卫生健康支出42.22万元,占0.92%；节能环保支出0.00万元,占0.00%；城乡社区支出0.00万元,占0.00%；农林水支出0.00万元,占0.00%；交通运输支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.00%；商业服务业等支出0.00万元,占0.00%；金融支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00万元,占0.00%；住房保障支出57.21万元,占1.24%；粮油物资储备支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00万元,占0.00%；其他支出66.37万元,占1.44%；债务还本支出0.00万元,占0.00%；债务付息支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00万元,占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4595.58万元,支出决算为4595.58万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为4334.88万元,支出决算为4334.88万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为94.91万元,支出决算为94.91万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为42.22万元,支出决算为42.22万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

4．住房保障支出年初预算数为57.21万元,支出决算为57.21万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

5．其他支出年初预算数为66.37万元,支出决算为66.37万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出700.99万元。其中：

人员经费667.52万元,较上年决算数减少189.73万元，下降22.13%,主要原因是人员调动和退休增加，相应保障经费减少。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费等项目。

公用经费33.48万元,较上年决算数减少207.99万元，下降86.14%,主要原因是过紧日子，压缩办公用品的支出。公用经费用途主要包括.办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、邮电费、水费、电费、取暖费等各种费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我局三公经费严格按照中央“八项规定执行”。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

2. 公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出33.48万元,机关运行经费主要用于开支办公费20.4万元、咨询费0.8万元、邮电费0.5万元、差旅费3.94万元、培训费0.13万元、公务接待费5113元、业务委托费3.5万元、其他交通费用0.73万元；办公设备购置0.38万元；机关运行经费较上年决算数减少207.99万元，下降86.14%,主要原因是过紧日子，压缩办公用品的支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少7.68万元，下降100.00%,主要原因是2024年无此项费用支出。

本年度培训费支出28.73万元,较上年决算数减少79.76万元，下降73.52%,主要原因是教师外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车0。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目36个。自评价对象为：一是合作市教育局整体支出自评；二是部门项目支出自评，其中包括 36 个项目（2024 年标准化考点设备升级维护费、 2024 年小升初考试工作经费、2024 年高考工作经费、2024 年高中学考考试工作经费、2024 年学校体育美育和 健康专项资金、2023 年城乡义务教育补助经费）等。

二、绩效自评结果

2024 年，部门预算支出项目为 36 个，各项目自评情

况分析如下：

（一）项目 1—2024 年教师培训费

1.项目支出预算执行情况

2024 年教师培训费年初预算数 0 万元，全年预算数 50 万元，全年支出数 28.594 万元，预算执行率 57.18%， 指标分值 10 分，按评分标准得 5.71 分。

2.总体绩效目标完成情况分析

本项目自评价得分 95.72 分，自评结果为“优”。主 要任务完成情况分析如下：

预期目标：通过培训，提高全体教师思政治素质、 职业道德水准，依法办学，依法治教，推出一批敬业爱生 的师德标兵，杜绝违规的教育行为。促进全体教师教育理论。教育方法、教学手段的转变。

实际完成情况：教师培训费从财政方面合规，任务 完成质量高，真正实现经费投入与教育质量提升的良性循环。

3.各项指标完成情况分析

（1）成本指标

资金使用规范性：

2024 年度 2024 年教师培训费全年预算数 50 万元，全年执行 28.594 万元，项目成本控制在预算范围内，达到目标值。指标分值 20 分，得分 20 分。

（2）产出指标

培训班次：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 13.33 分，自评得分 13.33 分。

培训人员成效达标率：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 13.33 分，自评得分 13.33 分。

培训时间：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 13.34 分，自评得分 13.34 分。

（3）效益指标

教师观念和思路得到启发：根据自评表中的具体指 标进行分析。指标分值 20 分，自评得分 20 分。

（4）满意度指标

培训人员满意度：根据自评表中的具体指标进行分 析。指标分值 10 分，自评得分 10 分。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

无

（二）项目 2—2024 年甘肃教育视频会议购置费

1.项目支出预算执行情况

2024 年甘肃教育视频会议购置费年初预算数 66 万元， 全年预算数 66 万元，全年支出数 66 万元，预算执行率100%，指标分值 10 分，按评分标准得 10 分。

2.总体绩效目标完成情况分析

本项目自评价得分 100 分，自评结果为“优”。主要任务完成情况分析如下：

预期目标：市级教育专项资金要建立追踪问效管理机制，按照预算绩效管理有关要求实行预算绩效管理，对重点项目实施结果开展绩效考评，考评结果作为下年度预算安排的重要依据。绩效考评工作由市财政局和市教育局组织实施。

实际完成情况：已完成 2024 年甘肃教育视频会议购置费

3.各项指标完成情况分析

（1）成本指标

资金使用规范性：

2024 年度 2024 年教师培训费全年预算数 66 万元、全年执行 66 万元，项目成本控制在预算范围内，达到目标值。指标分值 20 分，得分 20 分。

（2）产出指标

完成各类教育视频工作：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 20 分，自评得分 20 分。

达标率：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 20 分，自评得分 20 分。

（3）效益指标

改善办学条件程度：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 20 分，自评得分 20 分。

（4）满意度指标

学生和家长满意度：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 10 分，自评得分 10 分。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

无

（三）项目 3—2024 年小升初考试工作经费

1.项目支出预算执行情况

2024 年甘肃教育视频会议购置费年初预算数 3.1625万元，全年预算数 3.1625 万元，全年支出数 3.1625 万元，预算执行率 100%，指标分值 10 分，按评分标准得 10 分。

2.总体绩效目标完成情况分析

本项目自评价得分 100 分，自评结果为“优”。主要任务完成情况分析如下：

预期目标：各级教育 考试机构和承考点工作的各级各类学校要根据国家及省上有关法律法规，严格按照国家保密规定，精心组织，科学安排，确保我省各项教育考试各项工作顺利进行。各级教育考试机构根据本地工作实际制定具体支出细则。要 以全面从严治党的力度和守纪律、讲规矩的要求抓好教育考试财 务管理工作，从严核定补助发放人员和范围，确保各项支出规范、 高效，严禁超标准开支。建立健全内部风险防控体系和考试经费“谁使用、谁负责”的责任追究机制，自觉接受审计、财政等部

门的检查和社会监督。

实际完成情况：已顺利完成 2024 年小升初考试工作

经费

3.各项指标完成情况分析

（1）成本指标

资金到位率：

2024 年度 2024 年教师培训费全年预算数 3.1625 万元，全年执行 3.1625 万元，项目成本控制在预算范围内，达到目标值。指标分值 20 分，得分 20 分。

（2）产出指标

完成各小升初考试工作：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 13.33 分，自评得分 13.33 分。

完成各小升初考试工作达标率：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 13.33 分，自评得分 13.33 分。

监考补助发放及时性：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 13.34 分，自评得分 13.34 分。

（3）效益指标

改善学校考试规范制度：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 20 分，自评得分 20 分。

（4）满意度指标

学生和家长满意度：根据自评表中的具体指标进行分析。指标分值 10 分，自评得分 10 分。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

无

三、部门重点绩效评价结果

本年度无财政评价项目绩效评价结果

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。