合作市2023年度市级决算（草案）

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，在州委、州政府及市委坚强领导下，在市人大、市政协关心支持下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，服务保障市委、市政府重点工作，严格执行市人大预算决议，深入实施积极的财政政策，统筹做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作，全市财政运行总体平稳，决算情况总体较好。

一、财政总决算编制情况

（一）财政收支完成情况。2023年，市六届人大第二次会议批准我市大口径收入为79810万元，市六届人大常委会第九次会议将我市大口径收入调整为84934万元，实际完成大口径财政收入83297万元，完成预算任务数84934万元的98.07%，短收1637万元，同比下降1.29%，短收1090万元；可用财力实际收入144046万元，完成调整预算数118238万元的121.83%，超收25808万元，同比增长18.42%；地方一般公共预算收入实际完成29974万元，完成预算任务数29831万元的100.48%，超收143万元，同比增长5.51%，增收1564万元；一般公共预算总收入完成272621万元，占调整预算数165979万元的164.25%，比上年同期267905万元增加2.66%，增收4716万元；一般公共预算总支出完成242937万元，占调整预算数165979万元的146.37%，比上年同期246896万元下降1.61%，减支3959万元；收支相抵后，年终结转结余29684万元。

本级政府性基金当年收入完成7125万元，完成预算任务数5460万元的130.49%，增收1665万元，同比上升63.04%，增收2755万元；政府性基金总收入80882万元，占预算任务数5460万元的1481.36%，增收75422万元，同比下降11.47%，减收10478万元，政府性基金总支出79441万元，占预算任务数5460万元的1454.97%，增支73981万元，同比下降13.05%，减支11919万元，收支相抵后，年终结转结余1441万元。

国有资本经营预算收入500万元，完成预算任务数500万元的100%，国有资本经营预算总收入518万元，占预算任务数510万元的101.57%，增收8万元，国有资本经营预算总支出512万元，占预算任务数510万元的100.4%，增支2万元，收支相抵后，年终结转结余6万元。

全市社会保险基金收入完成12225万元，占预算任务数11917万元的102.59%，增收308万元；社会保险基金支出完成11423万元，占预算任务数11472万元的99.58%，减支49万元，同比上升6.33%，增支680万元。

（二）与上级往来情况。2023年，上级应汇补助资金215937万元，我市应上解省级1935万元，上级实际汇款205500万元，扣回逾期财政委托贷款本息99万元，2022年年终结算上级短汇11667万元，结算后2023年年终上级短汇20070万元。

（三）财政收支平衡情况。2023年，我市一般公共预算总收入共计272621万元，其中：地方一般公共预算收入为29974万元；上级补助收入215683万元（返还性收入2615万元，一般性转移支付收入149545万元，专项转移支付收入63523万元）；债务转贷收入2707万元；存量资金调入633万元；动用预算稳定调节基金2615万元；上年结转结余21009万元。2023年全市一般公共预算财政总支出242937万元（其中：一般公共预算支出完成240344万元，上解上级支出1935万元，安排预算稳定调节基金143万元，债务还本支出515万元）。收支相抵后，年末一般公共预算结转结余29684万元。

2023年，全市政府性基金总收入80882万元（其中：本级政府性基金收入完成7125万元，政府性基金上级补助收入245万元，债务转贷收入73512万元，上年结转结余0万元）。全市政府性基金总支出79441万元（其中：政府性基金支出78430万元，上解支出4万元，债务还本支出1007万元）。收支相抵后，年末政府性基金结转结余1441万元。

2023年，国有资本经营预算总收入518万元，（其中：本级国有资本经营预算收入500万元，国有资本经营上级补助收入8万元，上年结转结余10万元）。国有资本经营预算总支出512万元收支相抵后，年终结转结余6万元。

2023年，全市社会保险基金收入12225万元（其中：城乡居民基本养老保险基金2625万元，机关事业单位基本养老保险基金9600万元）。全市社会保险基金支出11423万元（其中：城乡居民基本养老保险基金2313万元，机关事业单位基本养老保险基金9110万元）。收支相抵后，当年收支结余802万元，年末滚存结余10747万元。

（四）财政供养人员基本情况。2023年末，全市财政供养实有人数为3967人（其中：在职人员3965人，离休人员2人）。公共预算财政拨款开支人数3967人（其中：在职人员3965人，离休人员2人）。

（五）政府性债务情况。2023年，上级下达我市政府债务限额311476万元（其中：一般债务限额28021万元，专项债务限额283457万元）。当年新增债券债务76219万元（其中：一般债务2707万元，专项债务73512万元）。我市债务余额年末为323260万元（其中：一般债务余额 26623万元，专项债务余额283362万元，或有债务余额2494万元，隐性债务余额9381万元，其他存量债务1400万元）。当年债务还本付息共计13122万元（其中：债务还本1007万元，付息8381万元，或有债务化解400万元，隐形债化解3334万元）；政府总债务率108.55%，为绿色风险等级。全市政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

（六）“三公”经费情况。2023年，全市“三公经费”年初预算数230万元，实际执行236万元，较年初预算数增加6万元，增长2.61%，同比减支54万元，下降18.62%（因行政单位公务用车改革后，部分单位保留了一辆公务用车，此项费用是从单位公用经费中列支的，年初预算的公务用车运行维护费只保障机关事务局车辆费用，导致年末公务用车运行维护费比年初预算数大）；培训费154万元，较年初预算数减少102万元，下降39.85%，会议费46万元，较年初预算数持平，当年未发生因公出国（境）费用。

二、预算执行变动情况

（一）预备费使用情况。2023年，我市预算安排预备费共计1055万元，主要用于供暖补贴1055万元。

（二）存量资金使用情况。2023年，全市存量资金当年收缴734万元，安排使用666万元，（其中：调入资金633万元，原用途使用6万元，促销活动经费25万元，上缴财政厅2万元），年末资金结余68万元。

（三）转移支付增量使用情况。2023年，我市可自由支配转移支付增量共计12734万元（分别用于：2014年10月至2022年10月合作市职业年金纪实资金1539万元，第二污水处理厂运行费用300万元，供暖补贴资金1500万元，城乡居民医疗补助救助资金375万元，西成铁路中藏医药大学占用林地苗木搬迁及补充资金396万元，国家粮仓征地费用500万元，铸牢中华民族共同体意识主题教育实践基地（土地和房屋征收补偿及过渡费）2600万元，玛曲东路综合楼高架桥建设项目（土地和房屋征收补偿及过渡费）450万元，疫情支出2074万元，文旅交建公司注册资本金3000万元）。

三、存在的问题

虽然2023年我市财政运行基本平稳且完成了目标任务，但仍然存在一些问题：一是受经济下行减税降费政策影响，税收收入与年初预算数有较大差距，全市财政收入形势不容乐观，财税部门企稳增收任务十分艰巨。二是我市财政收入总量小，对上级财政依赖性大，且民生等领域刚性支出逐年增加，政府性债务进入还本付息高峰期，隐性债务未来几年还款计划均超亿元，偿债压力巨大，财政收支矛盾日益突出。三是全过程预算绩效管理质量有待提升，个别单位预算绩效管理主体责任落实不到位，评价结果运用还需进一步强化。

四、下一步工作打算

（一）加大收入组织力度。继续加强与相关部门沟通协调，进一步深化经济税收分析，完善上下联动协同抓收入工作机制，及时把经济发展成果转化为财税收入，使收入规模、进度、结构与经济发展相适应，确保完成预算目标。

（二）强化年初预算执行。严格遵守“先有预算、后有支出”原则，财政预算一经批准，必须严格执行，严禁超预算或无预算安排支出，确保财政收支平衡。

（三）加强预算绩效管理。健全绩效评价结果与预算安排挂钩机制，加强预算管理重点环节，促进资金规范安全高效使用，精准有效落实积极的财政政策，深化预算绩效管理。

附件：1.2023年度合作市一般公共预算收入决算表

2.2023年度合作市一般公共预算支出决算表

3.2023年度合作市一般公共预算收支决算表

4.2023年度合作市政府性基金收入决算表

5.2023年度合作市政府性基金支出决算表

6.2023年度合作市政府性基金收支决算表

7.2023年度合作市社会保险基金收支决算表

8.2023年度合作市地方政府债务余额表  

        9.2023年度合作市“三公”经费统计表