合作市人民政府关于提请审议《合作市2024年市级财政预算细化调整方案（草案）》的议案

合作市2024年市级财政预算细化

调整方案（草案）

2023年12月27日市六届人大三次会议审议批准了《合作市2023年财政预算执行情况及2024年财政预算（草案）的报告》，报告中2023年财政预算执行情况为预计执行数，2024年财政预算（草案）为代编建议数，市级财政预算可用财力也为预计数，充分结合了2024年市委、市政府重点工作安排部署，树牢“习惯过紧日子”思想和“集中财力保三保、集中财力干大事、集中财力做要紧事”的原则，详细测算核实了2024年财政预算收支和可用财力情况，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，初步编制了《合作市2024年市级财政预算细化调整方案（草案）》。

一、财政收入预算总体情况

市六届人大三次会议批准的2024年我市年初地方一般公共预算收入，在2023年实际完成数基础上按5%的增幅增长，达到31322万元；预计2024年完成大口径财政收入86271万元。按照地方一般公共预算收入增幅及上级转移支付补助基数，测定2024年全市年初可用财力为110504万元，政府性基金预算收入完成5910万元，国有资本预算收入完成500万元，全市社会保险基金预算收入完成13421万元。

根据2023年度决算情况及2024年各项财政收入情况，进一步细化测算后，重新测定2024年我市地方一般公共预算收入任务为31473万元（其中：税务部门任务数为22050万元，财政部门任务数为9423万元），同比增长5%，较年初预算数31322万元，增长0.48%；大口径财政收入调整为83702万元，较年初预算数86271万元下降3%；政府性基金当年预算收入5910万元保持不变；社会保险基金当年预算收入为13421万元保持不变。

二、2024年一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况。市六届人大三次会议批准的2024年我市年初可用财力为110504万元。经与上级财政部门结算后，我市可用财力调整为111371万元，比年初预算110504万元增加867万元，增长0.8%，加上提前下达专项转移支付及上年结转专项后，我市预算总财力为161717万元（其中：一般公共预算收入31473万元，省级税收返还2615万元，一般性转移支付补助79075万元，提前下达专项20698万元，上年结转29648万元，调入预算稳定调节基金143万元，剔除上解支出1935万元）。

（二）一般公共预算支出情况。根据各乡镇、街道和市直各部门、单位2024年部门预算草案收支汇总情况，2024年市级一般公共预算支出原始汇总数为251332万元（其中：保工资部分79595万元，保运转部分3681万元，保民生部分7596万元，资本性支出87712万元，企业补助5938万元，社会保险补助部分729万元，部门申报债务付息13453万元、预备费1114万元、暂付款化解1132万元，提前下达及上年结转专项等部分50382万元），比2024年预算总财力161717万元超出89615万元。

参照各部门往年经费安排情况、各类审计、纪检巡察意见以及各部门存量资金情况，最终核定我市2024年各部门刚性需求共计202131万元。2024年我市总财力仅为161717万元，一般公共预算支出最多安排161717万元，受财力限制，在编制预算时首先全力保障了“三保”支出，将40414万元的刚性需求甩出预算盘子。

经测算，2024年我市一般公共预算支出建议数为161717万元，其中：工资福利支出（保工资）78393万元，商品和服务支出（保运转）3484万元，个人和家庭补助支出（保基本民生）6889万元，资本性支出11971万元，企业补助2170万元，社会保险缴费部分支出729万元，一般债券、资金池及隐性债务利息支出4979万元，预备费及其他支出53102万元（预备费1114万元，暂付款化解1606万元，上年结转29684万元，2024年提前下达专项20698万元）。

三、政府性基金预算收支情况

2024年，我市政府性基金总收入为7351万元，包含当年本级预算收入为5910万元（其中：国有土地使用权出让收入5000万元，污水处理费收入510万元，城市基础设施配套费收入400万元），与年初预算数持平；上年结转1441万元。根据“以收定支、专款专用”基本原则，相应安排2024年市级政府性基金预算总支出7351万元（其中：用于专项债还本付息300万元，第一污水处理厂污水处理费510万元，房屋征收补偿资金5100万元，上年结转1441万元）。

四、国有资本经营预算收支情况

2024年，我市国有资本经营预算500万元，较年初预算数增加上年结转专项6万元，国有资本经营支出506万元。

五、社会保险基金预算收支情况

根据社会保险基金政策规定和市级社会保险基金支出实际需求，经核实，年初市级社会保险基金收入预算数13421万元、支出预算数12009万元保持不变，收支相抵后当年预算结余1412万元；2024年年末滚存结余预计12119万元调整为11734万元，减少385万元，下降3.2%，本级社保基金财政配套部分预算收支全部纳入一般公共预算管理，暂不单独编列。

六、重要事项补充说明

（一）保“工资”方面。临聘人员工资纳入预算草案5433万元。其中：教育系统2268万元、应急系统47万元、公安交警1937万元、执法局环卫队678万元、机关事务局112万元、其他391万元。

省属部门个人部分纳入预算草案515万元。其中：税务、法检两院个人部分冬装费、取暖费、基础绩效奖、应休未休年休假补贴全额纳入，税务249万元，法检两院266万元。

（二）保“运转”方面。财政厅反馈我市“定员定额标准低于财政部“三保”测算标准，通过安排各类工作经费、业务费等“小专项”弥补，预算编制不规范”需整改，2024年在编制预算时，“保运转”经费全面按照省级标准进行编制，将小专项全部剔除。

（三）保“民生”方面。省级民生实事纳入预算草案180.7万元。其中：农牧民群众免费体检项目41.2万元、免费孕前优生健康检查项目9.5万元、残疾人发放水电暖55万元、创业担保贴息75万元。

（四）保重点工作方面。人民医院运行经费纳入预算草案633万元、职业年金做实纳入预算草案2320万元、商业保险类纳入预算草案232.7万元、宗教界人士相关待遇纳入预算草案255万元、村级个人支出纳入预算草案856万元、应急周转金纳入预算草案200万元、衔接资金2693万元、工会经费纳入预算草案200万元、供暖补贴2000万元、城市维护费100万元、创城经费100万元、促消费政府消费券补贴80万元、维稳工作经费100万元、十户联防工作经费290万元、清算期养老保险200万元。

2024年供暖补贴纳入预算草案1162.1万元。其中：乡镇120万元（每个乡镇20万元包括在80万的公用经费中）、街道办66.25万元、乡镇派出所23.36万元、乡镇兽防站18万元、乡镇学校200万元、青少年活动中心12.5万元、乡镇卫生院36.39万元、卫健局11.96万元、运管局5.98万元、园区管委会15万元、敬老院35.6万元、消防救援大队60万元、武警取暖费38万元、统办楼452.86万元、农牧大厦36.2万元、政务服务中心取暖费30万元。

（五）统筹预留方面。2024年我市一般公共预算统筹预留安排的人员经费和专项业务费为3020万元其中：干部职工工资正常晋升预留300万元、预备费1114万元、暂付款化解1606万元（农财周转金258万元、西城区集中供热公司建设资金894万元、外国政府贷款12万元、园区发展基金92万元、小康办乡村振兴资金350万元）。

（六）财力方面。2024年我市总财力为161717万元，扣除提前下达专项资金20698万元，上年结转专项资金29648万元，我市实际可用财力为111371万元，较上年增加了5867万元；增长原因为：一般公共预算收入31473万元，比2023年调整预算数29831万元增加1642万元，增长5.5%；上级补助收入79075万元，比2023年调整预算数72372万元增加6703万元，增长9.26%；调入预算稳定调节基金143万元，比2023年调整预算数2615万元减少2472万元，下降94.53%；上解支出1935万元。

（七）债务情况。2024年我市预计还本付息27104万元（其中：一般债券还本2000万元、付息765万元，专项债券还本10000万元、付息9619万元，隐性债务化解2167万元，S10高速州级分摊利息2150万元，或有还本付息403万元），比上年实际还本付息增加11208万元，债务还本付息纳入预算草案5079万元（一般公共预算4779万元、基金300万元）。当年已化解隐性债务2167万元。截至目前，上级下达我市政府债务限额311476万元，其中：一般债务限额28020万元；专项债务限额283456万元。我市累计债务余额为319693万元，其中一般债务余额26623万元；专项债务余额283362万元；或有债务余额2494万元，隐性债务余额7214万元。政府总债务率为189.09%，为黄色风险等级。全市债务余额均控制在政府债务限额以内。

（八）隐形赤字方面。经初步测算，2024年我市刚性支出缺口资金40414万元主要为太平洋建设集团承建道路、桥梁等基础设施项目缺口资金413万元、2024年园区发展基金100万元、西成铁路合作站站房增加面积资金2640万元、2024年文化旅游发展专项资金1178万元、历年生态文明小康村、文化旅游专业村、标杆村及人居环境连片整治项目审核费223万元、历年验收项目缺口资金 886万元、夏河机场运营补贴500万元、疫情期间历史欠账725万元、疾控中心疫情防控物资欠账417万元、自然资源局征地拆迁补偿款2316万元、卓碌公路房屋征收补偿300万元、房屋征收管理办公室合作寺院征地拆迁费用2800万元、铸牢中华民族共同体意识主题教育实践基地征地拆迁费用1500万元、市法院办公楼拆迁补偿467万元、菜园子征地拆迁1户120万元，玛曲东路高架桥项目征地拆迁补偿资金1户23万元、西成铁路站前广场建设资金8800万元、规范使用国家通用语言文字工作经费1865万元、市人民医院运转缺口资金204万元、生态环境方案编制经费43万元、市政公用设施改造费用132万元、往年创建全国文明城市工作经费欠费83万元、派出所业务技术用房建设项目欠款175万元、债务还本付息应纳未纳资金8861万元、合作市防洪排涝重点区域整治提升项目配套资金533万元、合作市佐盖曼玛镇岗岔沟治理工程和格河防洪治理工程地方配套资金1112万元、伊合昂街道录豆囊村道路给排水建设项目缺口资金239万元、生态文明小康村及旅游精品村建设资金759万元、当周沟土地划转税费3000万元。

七、政府采购预算情况

根据各单位上报情况汇总，2024年政府采购预算为7556万元。

八、市级“三公”经费、培训费和会议费预算情况

根据预算草案支出情况，2024年市级“三公”经费预算为230万元（其中：因公出国出境经费预算为零，公务接待费预算30万元，公务用车经费预算200万元），与上年年初预算持平；2024年市级会议费预算46万元；教师培训费50万元；其他培训费40万元。

附件：1.合作市2024年一般公共预算财力表

2.合作市2024年财政收入目标任务分解表

3.合作市2024年预算编制相关数据对比表

4.合作市2024年还本付息明细表

5.合作市2024年隐性债务化解计划表

6.合作市2024年社会保险基金预算收支表  

7.合作市2024年市级政府采购预算表

8.合作市2024年财政“三公”经费、会议费和培训费预算表

9.合作市2024年国有资本经营预算收支平衡表

10.合作市2024年政府性基金预算收支平衡表

11.合作市2024年一般公共预算细化表

12.合作市2024年政府性基金预算细化表

        13.合作市2024年隐形赤字明细表